Le Plan d'Épargne Logement (PEL)

Tout comme le Compte Épargne Logement (CEL), après une phase d'épargne, le titulaire d'un Plan d'Épargne Logement (PEL) peut obtenir un prêt épargne logement pour l'habitat principal de l'intéressé ou de sa famille. Il peut être ouvert uniquement dans le même établissement bancaire que le CEL. Chaque membre d'une famille peut ouvrir son PEL dans la limite des 61 200€ de dépôts par plan.

Fonctionnement du PEL

Le Plan d'Épargne Logement (PEL) est un compte bancaire réglementé qui peut être conservé jusqu'à ses 15 ans. Il permet, à partir d'une durée d'épargne de 4 ans, d'obtenir un prêt pour financer une résidence principale. L'état verse alors une prime, proportionnelle à l'effort d'épargne dans la première phase.

Le PEL en quelques chiffres :

• Le versement minimum à l'ouverture d'un PEL est de 225 €,
• Il faut y verser obligatoirement un minimum de 540 € par an (soit 45 € par mois, 135 € par trimestre ou 270 € par semestre),
• Le total des versements ne doit pas dépasser 61.200 €.

Il est également possible d'effectuer des versements exceptionnels sur un PEL, en plus des versements périodiques et dans la limite du plafond.

Phase d'épargne du PEL : entre 4 et 10 ans

La durée minimale de souscription d'un plan épargne logement est de 4 ans. Cette durée, l'échéance contractuelle, est précisée sur le contrat signé avec la banque. Après ces 4 ans, le PEL peut être prorogé, d'année en année, par un avenant au contrat, jusqu’à une durée maximale de 10 ans. Cette prorogation doit être demandée, au plus tard 6 mois après l'échéance.

Pendant cette phase d'épargne, le PEL peut être clôturé sur demande de son souscripteur, à tout moment. Il peut également être résilié par la banque si le versement minimal annuel n'a pas été respecté.

• Si la fermeture du PEL est effectuée avant 2 ans, les intérêts sont recalculés au taux du CEL en vigueur à la date de clôture. Les droits à prêts et à prime sont perdus. L'éventuel trop-perçu de cotisations sociales prélevées sur la base des intérêts au taux du PEL est restitué,
• Si la fermeture du PEL est effectuée avant 3 ans, la rémunération au taux contractuel du PEL est conservée mais les droits à prêts et à prime sont perdus,
• Si la fermeture du PEL est effectuée avant 4 ans, la rémunération au taux contractuel du PEL est conservée mais les droits à prêts sont ceux acquis au 3ème anniversaire. La prime est diminuée de moitié.
• Si la fermeture du PEL est effectuée avant 10 ans (date contractuelle), la rémunération au taux contractuel du PEL est conservée et les droits à prêts sont ceux acquis à la date anniversaire précédente.

phase d'attente du PEL : 5 ans maximum

A compter de la date d’échéance contractuelle (soit entre 4 et 10 ans après l'ouverture du PEL), il n'est plus possible de faire des versements. Les droits à prêts (et la possible prime) sont bloqués au niveau atteint à cette date d'échéance. Le plan est gelé pour une durée maximale de 5 ans et il continue à être rémunéré au taux fixé au contrat. On parle aussi pour cette situation de « Pel échu ».

Le retrait des fonds au cours de cette période permet de bénéficier des droits à prêts pendant un an à compter de la date de retrait et dans la limite des 5 ans après l'échéance. Par exemple, si les fonds sont récupérés 4 ans et 2 mois après l’échéance contractuelle, le souscripteur devra utiliser ses droits à prêt dans les 10 mois restants.

Pour les PEL ouverts depuis le 1er mars 2011, au-delà des 5 ans, si les fonds ne sont pas sortis, le PEL se transformera alors automatiquement en compte d'épargne, fiscalisé et rémunéré à l’appréciation de la banque. Les droits à prêts et à prime sont alors perdus.
Pour les PEL ouverts jusqu'au 28 février 2011, le titulaire du PEL peut garder son plan indéfiniment.

Rémunération du PEL

La rémunération fixée à la souscription du plan épargne logement reste ensuite en vigueur pour toute la durée de vie du produit, mais ce taux varie en fonction de la date d'ouverture. Depuis 2011, la Banque de France peut désormais réviser le taux du PEL chaque année, en fonction d’une formule mathématique intégrant les taux Swap à 2, 5 et 10 ans :

Taux de rémunération = 70% taux swap à 5 ans + 30% (taux swap à 10 ans – taux swap à 2 ans)

La publication de ce nouveau taux, qui ne peut être inférieur à un taux plancher de 2,50 %, intervient au plus tard le 5 décembre de l'année précédente. Cependant, en cas de circonstances exceptionnelles, le ministère de l'économie peut déroger à cette nouvelle règle de fixation. Il est aujourd'hui de 2,50%.

Les intérêts sont capitalisables, c'est-à-dire qu'au 31 décembre de chaque année, ils viennent s'ajouter au capital déjà épargné et deviennent producteurs d'intérêts supplémentaires.Il est à noter que contrairement aux comptes d'épargne pour lesquels la loi impose un calcul des intérêts par quinzaine, il n'existe rien de tel pour le PEL. Vous trouverez donc les 2 modes de calculs suivant les établissements bancaires : intérêts calculés au jour le jour (par exemple : Crédit Agricole ou Crédit Mutuel) ou intérêts calculés par quinzaine (par exemple : Caisse d'Épargne).

Fiscalité du PEL

Les cotisations sociales (taux global de 15,5% en vigueur à compter du 1er juillet 2012) sont prélevées lors de l'inscription en compte des intérêts de l'année et lors de la fermeture du plan. Pour les PEL ouverts jusqu'au 28 février 2011, ce prélèvement n'était effectué qu'aux 10 ans du plan (en reconstituant les taux en vigueur selon les périodes) puis toutes les années suivantes, et, lors de la fermeture du PEL.

La prime d’Etat est soumise aux prélèvements sociaux au taux en vigueur à la date de son versement.

Les intérêts du PEL sont exonérés d'impôt sur le revenu jusqu'au douzième anniversaire du plan. Au delà, les intérêts du PEL sont imposables. A compter du 1er janvier 2013, et sauf cas particulier de dispense d'acompte, un acompte fiscal de 24% est prélevé par la banque lors du versement des intérêts. Cet acompte sera ensuite déduit du montant des impôts de l'année suivante.

Amicalement,
Les placements financiers et vous
Thomas 

Le Compte Épargne Logement (CEL)

Le Compte Épargne Logement (CEL) permet à son titulaire, sous conditions, d'obtenir un prêt bancaire à un taux préférentiel, pour réaliser notamment un investissement immobilier ou des travaux dans son logement, ainsi qu'une prime d'épargne versée par l'État.

Qui profite d'un CEL ?

L'ouverture d'un livret Compte Épargne Logement (CEL) est ouverte aux particuliers, majeurs ou mineurs ( l’accord du parent responsable ou du représentant légal est alors nécessaire). Les papiers d'identité et un justificatif de domicile seront réclamés, ainsi que le livret de famille pour la personne mineure. A la fin de l'enregistrement un livret est remis à son détenteur et dans lequel apparaissent les opérations enregistrée sur le compte épargne.

Un CEL par personne est autorisé, tous les membres d'une famille peuvent donc en posséder un. Cette ouverture peut se cumuler avec l'ouverture d'un PEL si ces deux solution d'épargne sont domiciliées dans la même banque (le transfert d'un CEL dans une autre banque impose un transfert simultané du PEL). Contrairement à un PEA ou un LDD, le CEL peut être détenu par un non-résidant. De même, une personne titulaire d'un tel livret en France pourra le conserver si elle part travailler ou résider à l’étranger.

Un CEL se lègue à un membre de sa famille qui garde le bénéfice des droits à prêts acquis par l'ancien titulaire. Ce leg peut intervenir dans le cadre du décès du titulaire du CEL.

Conditions d'ouverture du CEL

D'une durée illimitée, ouvrir un CEL nécessitera un dépôt initial est de 300 euros. Cette somme doit rester sur le compte faute de quoi il sera clôt par la banque. Excepté ce versement, l'ouverture du CEL est exempt de frais. Les versements sont libres ensuite. Un minimum de 75 euros par versement est exigé.  Ils peuvent être effectués à tout moment, tout comme les retraits qui sont gratuits.

Le plafond de dépôt est de 15 300 euros, ce solde ne comprenant pas les intérêts capitalisés. A l'instar des autres livrets réglementés, les intérêts sont calculés par quinzaine, sont soumis aux prélèvements sociaux (taux de 15,5 % depuis le 01/07/2012) mais sont exonérés d'impôt sur le revenu.

En cas de décès du titulaire d'un CEL, les héritiers ou légataires peuvent obtenir le prêt ou la prime d'épargne dans les mêmes conditions que le titulaire du compte. 

Rémunération du CEL

Le taux d’intérêt est de seulement 1,25% (hors éventuelle prime de l'État). La formule de calcul est 2/3 du taux du livret A arrondi au quart de point le plus proche. Ce taux d'intérêt, qui était révisable tous les 6 mois jusqu'à fin 2008 est désormais révisable au gré du gouvernement. Les intérêts sont calculés en application de la règle des quinzaines.

En cas de prêt, l'État augmente la rémunération de 50 %, dans la limite de 1 144 € (actuellement la banque verse 1,25 % et l'État rajoute 0,625 %, ce qui fait une rémunération de 1,875 % brut hors prélèvements sociaux.).

Les intérêts du CEL sont soumis aux prélèvements sociaux (15,5%) en vigueur, qui sont retenus automatiquement chaque année. Les intérêts sont exonérés d'impôt sur le revenu.

Obtenir un prêt avec un CEL

L'intérêt d'un CEL est d'obtenir un prêt à taux préférentiel afin de devenir propriétaire d'une résidence principale ou d'obtenir un prêt pour ses travaux. Pour obtenir le prêt, le CEL doit être ouvert depuis 18 mois et que des intérêts aient été versés sur le compte. La somme empruntée est de 23 000 euros maximum, remboursable sur une durée qui varie entre 2 à 15 ans. S'il est combiné à un PEL, le montant passe à 92 000 euros maximum.

Le taux du prêt CEL est variable, il est lié aux taux des intérêts acquis durant la période d’épargne. Le plus simple est de demander à sa banque ses droits à pret.

La clôture du CEL intervient sur demande du titulaire ou si le solde est inférieur à 300 euros

Conclusion

Le CEL n’a clairement pas pour vocation une bonne rémunération de votre épargne. Son intérêt réside dans le taux du prêt qu’il vous apporte qui est de 2.75% jusqu’à 23000€. Les objets de financement sont les même que pour le PEL à savoir : acquisition de la résidence principale et certains travaux d’amélioration. Nous vous conseillons donc d’ouvrir un CEL et de le laisser couler plusieurs années. Le jour où vous effectuer

Épargne : le livret A reste le placement privilégié

placement préféré : le livret A

Livret A

Son taux a beau avoir été ramené à 1,75% dernièrement, le Livret A demeure le support d'épargne préféré des Français. L'institut Ipsos vient de mener un sondage pour le compte de la Fédération française des sociétés d'assurance (FFSA). Or il en ressort que parmi les Français qui comptent épargner au cours des six prochains mois, 75% envisagent de se tourner vers le Livret A.

Sachant en parallèle que 53% des sondés pensent épargner, on peut estimer que 4 Français sur 10 alimenteront leur Livret A dans les mois à venir. Il faut dire que pour 74% des personnes interrogées, la priorité en matière d'épargne reste la sécurité. En témoigne la méfiance persistante vis-à-vis des actions qui n'intéressent que 10% des épargnants.

Même s'ils offrent également de la sécurité, les autres supports restent loin derrière le Livret A. Bien que plus rémunérateur avec 2,11% nets (en contrepartie d'un blocage des fonds sur 2 ans au minimum), le PEL ne séduit que 40% des candidats à l'épargne, tout comme le LDD qui affichent pourtant les mêmes caractéristiques que le Livret A (si ce n'est un plafond plus faible). 

Ces deux produits sont même devancés de peu par l'assurance-vie, qui recueille 42% des suffrages. Le sentiment vis-à-vis de l'assurance-vie est pourtant mitigé et les Français ne manquent d'émettre une mise en garde à ce sujet. 62% des détenteurs de contrats jugent en effet qu'une fiscalité durcie aurait des conséquences négatives sur leur appréciation de ce placement : 42% n'abonderaient plus leurs contrats et 20% seraient même prêt à retirer tout ou partie de leurs fonds.

Reste que Bercy a plusieurs fois indiqué qu'il n'y aurait pas de révolution à ce sujet. Il faut dire que le sujet est sensible car au travers de ses presque 1.400 milliards d'euros d'encours, l'assurance-vie finance une bonne partie de la dette française.

 

Choisir un super livret ou un livret A

Les livrets A et autres LDD, assurent une parfaite liquidité et des rendements exonérés d’impôts. En complément, les promos sur les super livrets offrent de belles opportunités sur une courte durée. A l'heure de mettre un peu d'argent de côté sur un livret, beaucoup d'épargnants se demandent donc quelle option choisir...

Utilisez les livrets réglementés

Pour les ménages imposés, compte tenu des taux de marché actuels, le Livret A reste souvent la solution la plus rémunératrice et la plus simple. Son taux de 1,75% n'est pas extraordinaire mais au moins, il est net.
Un ménage non imposé recevra comme tous 1,75% sur un Livret A. Sur un livret bancaire, il sera en revanche redevable des cotisations sociales de 15,5%. Au-delà de 2,08% de rendement brut, le livret bancaire restera donc intéressant.
Un ménage dont le taux marginal d'imposition est à 14% devra lui obtenir plus de rendement pour concurrencer le Livret A. En deçà de 2,5% de rendement brut, sont rendement net sera inférieur à celui du Livret A.
Les plus gros patrimoines verront dans les super livret une solution de placement aux plafonds élevés, en dépit d'une rémunération modeste sur la durée... Enfin, du fait de leur taux promotionnels, ces super livrets semblent particulièrement adaptés aux épargnants ayant une forte somme à placer sur une courte durée, tel un produit de cession en attente de réaffectation.

Optimiser les livrets réglementés

Il est possible d’ouvrir un Livret A par personne et de détenir en plus un LDD par contribuable (deux pour un foyer fiscal).  En complément de ces deux livrets, les parents peuvent ouvrir un Livret jeune à leur enfant âgé d’au moins 12 ans et y accumuler jusqu’à 1.600 euros. Ce placement est rémunéré à un taux net qui varie selon les établissements, mais reste toujours au moins égal au taux du Livret A. Actuellement, les Livrets jeunes sont rémunérés entre 2,5 et 4%.
Quel que soit le livret choisi, le calcul des intérêts est le même : versés une fois par an en début d’année, ces derniers sont calculés selon la règle de la quinzaine. Vos dépôts génèrent des intérêts à partir de la quinzaine qui suit, inutile donc de déposer et retirer des sommes la même quinzaine, elles ne vous rapporteront rien. Pour optimiser vos intérêts, réalisez plutôt vos versements le 15 ou le 30 du mois, et vos retraits le 1er ou le 16 de chaque mois.

Épargne record des Français

Selon l'Insee, le taux d'épargne des ménages français a atteint 16,8% de leur revenu disponible brut en 2011. Les Français, dont on dit qu'ils sont exsangues, lessivés par la crise, qu'ils n'arrivent plus à boucler leurs fins de mois, ceux-là même dont on dit qu'ils tapent dans leur "bas de laine", mettent 1€ de côté pour 6€ de revenus. Jamais depuis 1983, les Français n'avaient eu une épargne aussi importante.

Épargne record

Pour commencer, il est important de mettre en perspective ce taux sur une longue période :

taux d'épargne

Après une forte chute entre 1974 et 1987, il y a eu une forte remontée entre 1988 et 1994 mais ce taux est depuis lors en légère hausse seulement. Et n'atteint pas les records enregistrés dans les années 60/70. Après une forte chute entre 1974 et 1987, il y a eu une forte remontée entre 1988 et 1994 mais ce taux est depuis lors en légère hausse seulement. Et n'atteint pas les records enregistrés dans les années 60/70. Au passage, la Belgique et l'Allemagne sont à des niveaux similaires. Dire que le taux d'épargne des Français frôle les 17% ne signifie pas qu'ils consacrent une partie aussi importante de leurs revenus à jouer en bourse, alimenter leur Livret A ou leur assurance-vie. Le taux d'épargne inclut les remboursements pour un achat immobilier. Si vous payez chaque mois 800€ de remboursement d'emprunt pour votre appartement, c'est donc de l'épargne. Par contre, si vous payez chaque mois 600€ de loyer, c'est de la consommation! Ce n'est pas faux (bien que l'on pourrait dire que l'achat est un investissement) mais la spécificité de l'immobilier est que l'on habite dedans.

comparaison épargne et investissement en logement

On s'aperçoit alors que, à part une chute en 1987-1988 (fin de la période de désinflation compétitive des années 80), le taux d'épargne est relativement stable autour de 6-7% sur la même période. C'est l'investissement en logement qui fait toute la différence. Ainsi, les années 60-70 ont vu un investissement massif dans l'immobilier avec une accession toute aussi massive à la propriété, bien aidée par l'inflation. Et, depuis le début des années 2000, bulle immobilière oblige, ce taux est remonté mais dans des proportions beaucoup plus raisonnables.

Taux d'épargne et crise

L'argument de la constitution d'une épargne de précaution en temps de crise n'explique pas tout. Certes, on observe bien des petites pointes du taux d'épargne en période de ralentissement économique. Cependant, si le taux d'épargne est très élevé en France, on peut y trouver d'autres argument :

• L'usage du crédit : En France, contrairement aux pays anglo-saxons (États-Unis, Royaume-Uni, Australie), le recours au crédit est historiquement peu important,
• La démographie et le mode de financement de la sécurité sociale : En France, les tranches de populations les plus âgées ont un taux d'épargne élevé, ce qui est contraire à la théorie économique. Cette anomalie s'explique par la générosité de notre système de retraite par répartition. Dans l'ensemble, les retraités n'ont pas besoin de puiser dans leur épargne pour maintenir leur consommation au niveau désiré. 

Taux d'épargne et économie nationale

Certains experts rêvent donc d' un taux d'épargne plus faible qui permettrait la France d'avoir un moteur de la consommation plus solide. Sauf que la consommation est déjà le principal moteur de la croissance française et qu'il surprend même par sa résistance en temps de crise. De plus, avoir un taux d'épargne élevé a aussi ses avantages. Si les ménages épargnent, ils peuvent financer la dette publique, ce qui rend le pays moins dépendant des capitaux internationaux. Cette idée est parfaitement illustrée par la crise actuelle. Les pays attaqués sur les marchés - Grèce, Espagne, Portugal - sont ceux qui possèdent un taux d'épargne faible et un déficit extérieur important. En d'autres termes, ces pays vivaient au dessus de leur moyens. L'un des enjeux majeurs, pour eux, est désormais d'accroître leur taux d'épargne. 
Enfin, sans épargne élevée, il y aurait moins de solidarité intergénérationnelle. Or celle-ci joue un rôle de plus en plus important dans l'achat d'un bien immobilier vue la flambée du prix de la pierre ces dernières années. Malheureusement, une proportion importante de l'épargne des ménage (et surtout de leur pouvoir d'achat) passe néanmoins dans l'immobilier et ça c'est un gros problème...
Un dernier point à noter est que si les plus aisés épargnent 35% de leurs revenus, les 20% les plus modestes n'épargnent pas du tout.

Le super livret

Les banques peuvent aussi proposées des comptes d'épargnes avec des taux de rémunération attractif. En effet, contrairement au livret A, au LDD ou au livret jeune, les livrets ne sont pas réglementés par l’état mais les intérêts sont ensuite fiscalisés : impôt sur le revenu ou prélèvement libératoire forfaitaire (24%) et les prélèvements sociaux (15,5%).
Ce sont les banques elles-mêmes qui fixent les différentes caractéristiques comme par exemple, le taux ou le plafond de l’épargne. En règle générale, les banques proposent une offre limitée pendant une période bien précise avec un taux promotionnel, puis le taux baisse nettement. Néanmoins, ces livrets restent très intéressants et très avantageux, notamment quand vous avez la possibilité d’épargner une somme relativement élevée sur une courte période. Début 2013, le taux promotionnel se situe entre 3,5 et 5,5 % brut. Rappelons que le livret A, qui est l’un des plus attractifs, possède un taux de 1,75 % net.

Si vous disposez de sommes importantes (ou que vous cherchez à améliorer votre rémunération), vous pouvez ouvrir plusieurs comptes. Traditionnellement, ces produits sont distribués par les banques (c'est un très bon produit d'appel pour les banques en ligne), mais aussi par de nouveaux acteurs, comme les sociétés de financement de Renault ou les services financiers de Carrefour..
Ces placements offrent tous des taux d'intérêt majorés pendant de courtes périodes de promotion, de trois mois à un an en général. A condition d'investir sur la durée exacte de la promotion, et de ne pas dépasser le montant sur lequel elle s'applique, vous pourrez engranger un montant d'intérêts important. Respectez bien cette règle, car sans l'offre promotionnelle, les taux de rémunération ne sont plus du tout attrayants et ces produits perdent de leur intérêt. Pour gagner plus, il faut vous transformer en mercenaire et jongler entre différents produits pour optimiser votre rémunération globale.

Le livret jeune

Réservé aux 12-25 ans, le livret jeune est un compte d'épargne rémunéré librement par les banques, avec au minimum le taux du livret A. Il est donc :

• Disponible : l'épargne est disponible à tout moment et est donc très facile d'utilisation,
• Sécurisé : le titulaire est certain de retrouver la même somme que celle placée à l'origine, majorée par les intérêts servis.

Il a en plus les avantages suivants :

• Rémunéré :  sa rémunération est indexée sur le livret A, donc globalement sur l'inflation. De plus, l'éventuel supplément de rémunération que les banques lui appliquent lui confère le taux le plus attrayant des livrets règlementés,
•  Fiscalité intéressante : les intérêts sont totalement exonérés.

fonctionnement du livret jeune

Vous ne pouvez détenir qu'un seul livret jeune entre 12 ans et au plus 25 ans. Au 31 décembre de l'année de votre 25ième anniversaire, la banque clôturera d'office le livret. Si vous avez moins de 16 ans, vous pouvez l'ouvrir sans vos parents. Jusqu'à 16 ans, vous aurez besoin d'eux pour effectuer un retrait. Au delà, ce n'est pas nécessaire sauf opposition de vos parents ou de votre tuteur légal. Le livret Jeune s'accompagne généralement d'une carte de retrait, parfois gratuite que vous pouvez utiliser uniquement dans les distributeurs automatiques de billets. Les intérêts du Livret Jeune sont net d'impôts : Ils sont exonérés d'impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux. Le Livret Jeune ne donne droit à aucun avantage pour l’Impôt de solidarité sur la fortune et la transmission de patrimoine.

Choisir un LDD ou un livret A

Le livret A et le LDD (Livret de développement durable) sont des comptes d’épargne très semblables. Dans ces conditions, comment choisir entre les deux ?

D’un point de vue pratique, le Livret A l’emporte sur le LDD. En effet, s’ils proposent tous deux la même rémunération, le Livret A présente quelques avantages :

• le plafond du Livret A est supérieur à celui du LDD : 22 950 euros contre 12 000,
• le Livret A a une cible plus large que le LDD : tout le monde peut ouvrir un Livret A alors que l’ouverture du LDD peut être limitée par la composition du foyer fiscal.

Ainsi, du point de vue pratique, il est préférable d’opter pour le Livret A. Si celui-ci tend vers son plafond, le LDD pourra être envisagé en complément. Néanmoins, quitte à choisir entre l’un et l’autre, vous pouvez faire parler vos convictions :

• Les fonds épargnés sur les Livrets A sont destinés au financement du logement social,
• Ceux épargnés sur le Livret de développement durable financent le développement des PME.

Le Livret de Développement Durable (LDD)

Le Livret de Développement Durable (LDD) (anciennement COmpte pour le DÉVeloppement Industriel ou Codévi) est un compte d'épargne réglementé et défiscalisé. Il sert à collecter des fonds destinés au financement des travaux d'économie d'énergie dans les bâtiments anciens et au financement des Petites et Moyennes Entreprises (PME).
Toute personne physique ayant son domicile fiscal en France peut bénéficier d'un livret de développement durable, plafonné à 12 000 € (hors capitalisation des intérêts). Un seul livret de développement durable peut être ouvert par contribuable ou un pour chacun des époux ou partenaires liés par un pacte civil de solidarité (Pacs), soumis à une imposition commune (deux livrets de développement durable maximum par foyer fiscal). Depuis 2003, son taux d'intérêt est identique à celui du livret A. Les versements sont libres. Aucun solde minimum n'est exigé légalement, mais la banque peut en imposer un (souvent 10 € ou 15 €). Son plafond est fixé à 12 000 €. Le capital placé reste disponible à tout moment.

Le livret A

Le livret A est le compte d'épargne réglementé et défiscalisé français le plus utilisé. Il a été créé le 22 mai 1818 en même temps que la Caisse d’Épargne de Paris. Les motivation de sa création par Louis WXIII étaient de solder la crise financière léguée par les guerres Napoléoniennes.
Depuis le 1er janvier 2009, toutes les banques peuvent distribuer le livret A, faisant perdre l'exclusivité de distribution aux opérateurs historiques que sont La Banque postale, la Caisse d'épargne et le Crédit mutuel (livret bleu). La loi a, en banalisant la distribution, instauré de nouvelles règles de centralisation et de commissionnement des réseaux distributeurs.

• Le taux de centralisation, définissant le montant que les banques devront verser à la Caisse des Dépôts au titre du financement des missions d’intérêt général, sera fixé réglementairement par le gouvernement après avis de la Commission de Surveillance de la Caisse des Dépôts, sans jamais permettre un montant centralisé inférieur à 1,25 fois l’encours de prêts habitat/ville mentionné dans le bilan des Fonds d’épargne,
• Au titre de la distribution du livret A, et après de nombreuses discussions fortement médiatisées, les banques percevront un commissionnement de 0,6 %, fixé par décret. La Banque postale bénéficiera quant à elle d’un statut particulier. Assurant une mission d’accessibilité bancaire, celle-ci bénéficiera d’un sur-commissionnement restant à définir en fonction du coût réel de cette mission.

Aujourd'hui, le Livret A permet principalement de financer le logement social : la Caisse des Dépôts prête aux organismes sociaux de l’habitat (OPAC, Offices Publics de l’Habitat (OPH), Entreprises Sociales de l’Habitat (ESH ex-SA HLM), etc.) des fonds indexés sur Livret A, à des taux privilégiés.

Taux du livret A

Le Gouvernement Jean-Pierre Raffarin avait décidé de mettre en place une formule automatique de calcul du taux d'intérêt nominal, afin d'éviter l'intervention de décisions politiques. Ce dernier était en effet déterminé de manière discrétionnaire par le gouvernement en place. Le taux du Livret A conditionne par ailleurs celui d'autres produits d'épargne réglementée : Livret d'épargne populaire, Livret de développement durable, Compte épargne logement et le Livret jeune, principalement.
Le taux est égal, après arrondi au quart de point le plus proche ou à défaut au quart de point supérieur, au chiffre le plus élevé entre :

•     La moyenne arithmétique entre, d’une part, la moitié de la somme de la moyenne mensuelle de l’Euribor 3 mois et de la moyenne mensuelle de l’Eonia (exprimées avec deux décimales) et, d’autre part, l’inflation en France mesurée par la variation sur les douze derniers mois connus de l’indice INSEE des prix à la consommation de l’ensemble des ménages hors tabac (exprimé avec une décimale,
• L’inflation majorée d’un quart de point.

Cependant, cette formule n'a toutefois pas été appliquée lors de la révision du taux du 1er février 2012. En effet, l’inflation à retenir du mois décembre 2011 était de 2,4 % ce qui aurait dû conduire à rehausser le taux du Livret A à 2,75 %. Mais le Gouvernement Fillon a décidé de maintenir ce taux à 2,25 %.
Au 1er février 2013, le taux du livret A sera seulement de 1,75%.

Le compte d'épargne

Un compte d'épargne (parfois appelé compte sur livret d'épargne, vu qu'il était, et est encore dans certains établissements ou pays, matérialisé par un livret détenu par l'épargnant où sont notés les dépôts, retraits et soldes) est un dépôt d'argent à vue dans une banque, où un organisme assimilé (caisse d'épargne), rapportant un intérêt (généralement annuel) et ne permettant généralement pas d'être utilisé pour faire directement des paiements.

On peut aussi le définir par ses différences :

•     par rapport à un compte courant, support de moyens de paiement (chèques, cartes, virements) et ne rapportant généralement pas d'intérêt,

•    par rapport à deux autres types d'épargne, le compte à terme et le plan d'épargne, mais qui comportent une échéance, avec une pénalité en cas de retrait anticipé.

Le Compte d'épargne peut être fiscalisé ou défiscalisé. Ces derniers, en France, obéissent à certaines exigences, notamment le lieu de résidence ou un certain plafond de versements : livret A, Livret de développement durable (LDD), ou encore Compte épargne logement (CEL).

les intérêts

En France, les intérêts d'un livret ou compte d'épargne sont calculés par quinzaine de jours. Il existe dans une année civile 24 quinzaines et non 26 (une quinzaine n'est donc pas égale à 2 semaines !). La règle étant que chaque mois comporte deux quinzaines. Les intérêts ne sont donc calculés que deux fois par mois : le 16 du mois, et le 1er du mois suivant.

Le calcul est très simple, puisqu'il suffit de multiplier le taux du livret par le solde du livret. Comme le taux est annuel, il convient de diviser ce taux par 24 pour calculer les intérêts générés pendant une quinzaine. Ainsi la formule est : Intérêts d'une quinzaine = (Taux annuel du livret / 24 / 100 ) * solde du livret

Le solde considéré pour le calcul est le plus bas solde du livret de la période. Ainsi si l'épargnant effectue un retrait deux jours seulement avant la fin de la quinzaine, le calcul ne portera, pour l'ensemble de la quinzaine que sur le solde calculé après le retrait.

Les comptes d'épargne permettent la capitalisation des intérêts : les intérêts d'une année civile s'ajoutent en effet au solde du compte, au début de l'année suivante.

La fiscalité des comptes d'épargne

En cas de compte d'épargne fiscalisé, les intérêts produits dans une année civile sont imposables. Depuis le début de l'année 2013, la fiscalité de ces revenus de placement a été durcie et, en grande partie alignée sur celle des revenus du travail. 

Lors du versement des intérêts des livrets d’épargne, un prélèvement fiscal de 24% est opéré par la banque, en même temps que le prélèvement de 15,5% des cotisations sociales, que la banque reverse au Trésor Public. Le prélèvement fiscal constitue un acompte sur le montant des impôts dû au titre de l’année au cours de laquelle il a été payé. (On parle également de crédit d'impôt pour désigner cet acompte).

L’année suivante, les intérêts bruts, ainsi que le montant de l’acompte, doivent être déclarés à l’impôt sur le revenu. Les intérêts bruts sont alors ajoutés aux autres revenus du contribuable, sur lesquels le barème progressif est appliqué (actuellement, entre 0 et 45%). Une partie des cotisations sociales prélevées sur les intérêts est, par ailleurs, déduite des revenus du contribuable : c’est la CSG (Contribution Sociale Généralisée) déductible à hauteur de 5,1%.

L’acompte, lui, est déduit du montant des impôts calculés, et dans l’éventualité où cet acompte serait supérieur aux impôts, l’excédent est remboursé à l’épargnant.

En résumé, en France, il faut considérer les taux suivants :

•     Au titre d'impôt sur le revenu (pour l'État) :

        24 % : prélèvement libératoire forfaitaire (PLF), sauf si l'épargnant choisi de l'intégrer à son Impôt sur le revenu, où il est alors soumis au barème progressif (de 0 à 41 % selon le contribuable). Dans ce cas, contrairement aux dividendes d'actions, aucun abattement n'est applicable sur le montant net des intérêts. À noter que le taux du prélèvement forfaitaire libératoire était de 19 % jusqu'au 31 décembre 2011.

•     Au titre des prélèvements sociaux (pour la Sécurité sociale) 15,5 % :

        5,4 % : Prélèvement social
        8,2 % : Contribution sociale généralisée (CSG)
        0,5 % : Contribution pour le remboursement de la dette sociale (CRDS)
        0,3 % : Contribution additionnelle de solidarité (mise en place en après l'épisode caniculaire de 2003),
        1,1 % : Contribution additionnelle au Revenu de Solidarité Active,

Le compte courant

Un compte courant - terme hérité de l'italien : conto corrente - aussi appelé compte à vue, compte de dépôt ou compte chèque, est un type de compte en banque utilisé dans les relations commerciales et financières représentant les rapports existant entre deux personnes qui, effectuant l'une avec l'autre des opérations réciproques, conviennent de fusionner les créances et les dettes résultant de ces opérations en un solde au régime unitaire. Il est donc juridiquement différent du compte d'épargne. Il fait office de compte pivot des relations courantes entre la banque et son client (à l'exception, dans le cadre d'une entreprise, du compte courant d'associé).

Le compte courant centralise :

•  les versements et retraits en espèces,
•  les encaissements et paiements utilisant un autre moyen de paiement que les espèces (chèque, carte de paiement, virement, prélèvement, etc.),
•  les mouvements de fonds avec les autres comptes et produits bancaires (compte d'épargne, plan d'épargne, compte de prêt, compte titres, etc.).

Le compte courant est le seul compte de dépôt pouvant être alternativement créditeur et débiteur (donc permettre un prêt de courte durée sur autorisation expresse de la banque, appelé ouverture de crédit, dans des limites bien définies).
Il est d'usage de distinguer :

•  les comptes courants privés, à usage des particuliers,
•  les comptes courants professionnels, à usage des entreprises ou professionnels (entrepreneurs individuels, professions libérales, etc.).

Le compte courant est associé à un relevé d'identité bancaire (RIB).

Titulaire et mandataire

Le client détenteur du compte courant est appelé titulaire du compte. Si le compte courant est détenu par plusieurs personnes (compte joint entre époux, compte en indivision, etc.), on parle de co-titulaires. Le titulaire peut également donner une procuration à des tiers qui sont alors mandataires sur le compte (ils sont autorisés à effectuer certaines opérations, éventuellement dans certaines limites).

Rémunération

Longtemps en France, la rémunération des comptes courants a été interdite. Cette interdiction a été levée en 2005. Cette rémunération peut se traduire, par exemple, sous forme du versement annuel d'une "prime de fidélité" de quelques euros. Il est à noter que cette rémunération, effectuée par la banque, n'est absolument pas comparable en terme quantitatif à la rémunération dont peut jouir un compte épargne. En effet, un compte courant, s'il est rémunéré, ne le sera que de manière très limitée (la fonction rémunération n'étant pas la priorité d'un compte courant).

Le suivi du budget

Dans un premier temps, nous avons défini les catégories de dépenses de votre budget. Dans un second temps, nous avons défini les catégories de recettes de votre budget. Il nous reste maintenant à définir le budget prévisionnel. Vous pourrez déjà en retirer quelques enseignements intéressants. Ensuite, le suivi de ce budget est la clé pour gérer correctement vos finances.

Le budget prévisionnel

Par rapport au passé, vous pouvez estimer vos dépenses et vos recettes futures. L'idéal est de prendre la précédente année comme base de la prochaine année. Ainsi, les opérations de débit ou de crédit annuelles sont pris en compte. Plus vous serez précis et plus votre budget servira à vos finances. A la fin de cette étape, vous connaissez donc l'état prévisionnel de vos finances pour la prochaine année. Que constatez vous?

Le budget est négatif

Vous avez donc un soucis car vous dépensez plus que vous gagnez! Votre compte courant va donc s'enfoncer dans le rouge. Cette situation n'est pas tenable très longtemps et il faut y remédier le plus rapidement possible en commençant par rogner dans vos dépenses (c'est généralement plus simple que d'augmenter ses revenus). Dans le premier billet sur le budget, nous avions classer les dépenses en trois. Pour obtenir un budget équilibrer, il faut commencer à rogner dans vos dépenses occasionnelles. C'est bien évidemment le plus simple. On peut se passer d'un voyage en Grèce (ou le retarder). Il est plus difficile de se passer de payer son loyer tous les mois.
Si cela ne suffit pas, il faut alors commencer à se tourner vers les dépenses courantes. C'est déjà plus difficile et cela devient un travail de tous les moments pour parfois quelques euros à la fin du mois. Au supermarché, devez vous prendre les pâtes avec une jolie forme, alors que la pâte de base est deux fois moins chère ?
Zut! Cela ne suffit pas. Évidemment, votre situation n'est pas reluisante. Il va falloir faire des sacrifices et tailler dans les dépenses fixes. Cela devient très difficile et risque de modifier sérieusement votre quotidien. Votre loyer est trop élevé. Commencez par essayer de négocier une baisse. Votre bailleur préfère certainement un locataire qui paye consciencieusement tous les mois, plutôt qu'une période de vacance, puis un locataire qui payera peut être. De plus, il aura peut être des difficultés à relouer au même tarif. Si cela ne marche pas, au moins, vous aurez essayer. Peut être, devez vous trouvez une location plus petite et déménager rapidement?

J'ai parlé uniquement de rogner dans les dépenses. Il existe bien évidemment une seconde méthode qui est d'augmenter ses revenus en travaillant plus. Au pays des 35h par semaine, j'ai peur de m'aventurer sur un terrain glissant (en plus, le slogan a déjà été pris). Si vous pouvez faire une heure supplémentaire, c'est peut être la solution la plus simple. Nous envisagions au paragraphe précédent de chercher une location plus petite comme solution à nos problèmes. Une autre solution sur le même thème est de s'éloigner vers une zone moins côté. Vous y perdrez aussi une heure en transport pour un résultat semblable.

L'objectif est d'avoir un budget à l'équilibre sur le mois et sur l'année pour ne plus avoir de découvert à la banque. Si un mois votre budget est négatif, l'anticipation doit vous permettre de trouver une solution. L'important est d'avoir un budget au minimum, à l'équilibre sur l'année.

Le budget est à l'équilibre

Comme nous venons de lire, c'est le premier objectif. Cela est il suffisant ? Bien évidemment, non car dans nos catégories, nous traitons uniquement de nos besoins courants et surtout, nous ne sécurisons pas notre avenir. Avoir un budget à l'équilibre n'est donc pas suffisant.

Le budget est positif

Félicitation! Nous allons pouvoir commencer à anticiper sur l'avenir et nous (ainsi que nos proches) mettre définitivement à l’abri.

L’acquisition des bars tabacs par les chinois

Depuis plusieurs années, le rachat de bars tabac par des personnes physiques ou des sociétés chinoises s’accélère, notamment, dans la région parisienne. Dans certains quartiers, une majorité est désormais aux mains de ressortissants franco chinois. A Paris, ils représenteraient déjà un quart des buralistes.

La majorité des acquéreurs sont originaires de Wenzhou, ville de la province de Zhejiang et comptant avec une population de 8 millions d’habitants. Dans les années 80, une immigration soutenue de chinois des « Wenzhou rén” s’est dirigée vers la France. Selon le Ministère de l’intérieur, près de 37 000 personnes auraient migré en France entre 1980 et 2000.

Une fois établie sur place, cette communauté a montré un dynamisme commercial époustouflant. Reprenant d’abord les restaurants chinois du quartier de la rue d’Ivry (13ème arrondissement), ils ont ensuite remodelé le quartier de Belleville, désormais deuxième quartier chinois de Paris. De surcroît, ils ont créé la première plateforme commerciale chinoise en Europe à Aubervilliers. Cet activisme commercial est à l’origine d’un enrichissement sans précédent des « Wenzho rén » dont la plupart disposent de la nationalité française. Quels sont les mécanismes sur lesquels s’appuient financièrement ces opérations de rachat ? L'opération financière est néanmoins loin d'être intéressante.

Quel mode de financement ?

L’acquisition d’un fonds de commerce libellé « Bar Tabac-Française des Jeux » à Paris n’est nullement à la portée de tous. Selon l’emplacement et le chiffre d’affaires, le coût varie entre 200 000 à plus de un million d’euros, voire plus. Généralement, l’apport minimum doit être de 33% du fond de commerce en cas de reprise d'une activité tabac et 25 % du besoin en financement total, ce montant incluant les frais notariés, les stages, la première commande de tabac, le stock et le fond de roulement.

Si traditionnellement les acquéreurs doivent constituer des plans financiers particulièrement rigoureux pour obtenir des prêts bancaires et lesquels sont le plus souvent adossés à des cautions (souvent des hypothèques), le montage financier poursuivi par les acquéreurs chinois est tout à la fois plus complexe et plus efficace : Rarement les acquéreurs enregistrés sont les seuls pourvoyeurs de fonds. Rarement, ces derniers ont recours à des emprunts bancaires.

Selon le Bureau des Échanges internationaux de Wenzhou, l’acquéreur nominatif intervient rarement au-delà de 10 % du montant de l’acquisition, même pour l’apport initial. Dans la plupart des cas, les montages financiers sont organisés selon le mode de la tontine. Plusieurs acheteurs chinois se regroupent pour participer à l’achat des fonds de commerce, d’abord la famille élargie mais aussi des personnes privées extérieures, des sociétés, voire des collectivités territoriales. En moyenne, chaque rachat implique une quinzaine de personnes alors même qu‘un seul acquéreur apparaît nominativement sur les registres du commerce en France.

Du coup, avec les chinois, les négociations sont plutôt rapides alors qu’elles auraient tendance à s’éterniser avec d’autres types d’acquéreurs, faute souvent d’un dossier solide de financement.

Chiffre d’affaire en régression

Un bémol à cette stratégie d'investissement, les bars tabac gérés par des chinois présenteraient une régression du chiffre d’affaire de l’ordre de 10 à 20 %.

Au delà d’une restriction du l’usage de tabac ou de la multiplication des jeux d’argent sur Internet, la raison tiendrait principalement à un problème culturel. D’une part, les chinois éprouvent une certaine difficulté à proposer une restauration à la Française, comme le réclament les clients (genre saucisson beurre cornichon). Ne prisant guère la cuisine hexagonale, certains commerçants vont jusqu’à sous traiter cette activité pour le déjeuner. En outre, les chinois n’éprouvent guère d’inclination à participer aux inévitables débats de café de commerce qui émaillent la vie de ce genre d’établissement. Or ce type de commerce doit beaucoup à une clientèle d’habitués, prompts à découdre sur n’importe quel sujet. Déçus par l’ambiance, certains se réorientent alors vers d’autres établissements à l’accueil plus chaleureux ou rechignent à venir.

Dès lors, les bars tabacs rachetés par des chinois s’apparentent davantage à des points de vente Buraliste et Française des Jeux qu’à un lieu de convivialité et, de surcroit, de restauration. A terme, cette situation peut être critique, car la surface acquise est sans lien par rapport à celle réellement productive. Pourquoi acquérir des m2 en nombre alors que seule une partie d’entre eux est réellement productive ? Enfin dans l’éventualité d’une vente, faute d’un portefeuille stable de clients, la valeur à la revente du fonds de commerce du bail pourrait être singulièrement amputée.

L'argent ne fait pas (entièrement) le bonheur

L'argent ne fait pas (entièrement) le bonheur

L'aisance financière ne joue que partiellement dans le sentiment de bien-être ressenti par les Français, qui sont aussi très sensibles aux liens sociaux ou au stress de la vie quotidienne, note une étude de l'Insee parue mardi.

"Les adultes vivant en France métropolitaine déclarent en 2011 un niveau moyen de satisfaction dans la vie de 6,8 sur une échelle allant de 0 à 10", écrit l'Institut de la statistique, qui a réalisé cette étude en 2011, dans la foulée du rapport de l'économiste Joseph Stiglitz de 2009, qui proposait de mettre au point des indicateurs de "bien-être". "Si 13% d'entre eux estiment leur bien-être à 9 ou 10, ils sont 7% à le situer à moins de 5 sur l'échelle de satisfaction", précise l'Insee.

Ils sont 22,5% "parmi les personnes les plus modestes" à être peu satisfaits de leur vie tandis qu'à l'opposé, 23,4% des personnes les plus satisfaites appartiennent à un ménage à hauts revenus. Pour autant, malgré "le fort effet apparent du revenu" sur le sentiment de bien-être, "les écarts de bien-être ne se réduisent pas à des écarts de ressources", note l'Insee. "Ce ne sont pas seulement les restrictions monétaires, contraintes financières ou faibles revenus, qui vont de pair avec une moindre satisfaction", poursuit l'Insee, qui relève que "d'autres aspects de la qualité de vie, comme la faiblesse des liens sociaux ou le stress dans la vie courante, jouent autant, voire davantage que les contraintes financières".

"Viennent ensuite les difficultés liées à la santé, au logement, et à l'insécurité physique et économique". En revanche, "la perception de la qualité de l'environnement ou celle de tensions dans la société n'ont pas d'influence significative sur le bien-être ressenti". L'enquête aborde aussi "pour la première fois en France" la question des risque psychosociaux au travail, qui "vont de pair avec un moindre sentiment de bien-être".

Dix mille personnes de 18 ans ou plus ont répondu à un questionnaire par courrier.

Les catégories de recettes dans un budget

Dans notre budget, nous venons de définir les différentes catégories de dépenses. Il nous reste donc à définir maintenant nos catégories de recettes, c'est à dire la catégorie de l'argent qui rentre. C'est généralement plus simple au moins pour les salariés.

Catégories de recettes

Les revenus professionnels fixes

Les revenus professionnels, c'est votre salaire. La réponse est évidemment un peu simple et risque de vous faire courir de sacrés risques. Sur votre fiche de paie, vous pouvez trouver votre salaire, mais aussi des primes (vacance, fin d'année, ...), une mutuelle, des aides aux frais de déplacement (paiement de 50% de la carte aux bus/métro), ... Vous travaillez peut être un peu pour arrondir les fins de mois (sans le déclarer évidemment).
En cas de maladie, que reste t'il de vos revenus ?

Les revenus professionnels fixes sont donc uniquement votre salaire.

Les revenus professionnels complémentaires

Les primes, les pécules, les heures supplémentaires, les indemnités de chômage technique, les participations aux bénéfices, le "black" vont dans la catégorie revenus complémentaires. Comme son nom l'indique, cette catégorie regroupe tout ce qu'on gagne « en plus » du salaire. Ce ne sont pas des sous qu'on gagne régulièrement chaque mois. Des fois, on les a. Des fois, on les a pas. C'est pour cette raison qu'il ne faut pas compter dessus pour payer les dépenses fixes. Mieux vaut s'en servir pour payer les dépenses d'épargne, par exemple.

Les recettes planifiées

Là-dedans, on met tous les sous qui devraient normalement rentrer, mais qui ne viennent pas des revenus du travail. Par exemple : les remboursements des impôts sur lesquels on compte (parce qu'on fait sa déclaration en ligne et que le simulateur a « prévu » qu'on serait remboursé d'autant). Tout comme les revenus complémentaires, les recettes planifiées ne peuvent pas servir à payer les dépenses fixes. Mais on peut utiliser des recettes planifiées pour des dépenses planifiées comme un super écran plat 3D avec le home cinéma qui va bien. Si le résultat n'est pas ce qu'on avait escompté, on attendra simplement un peu plus.

Les catégories de dépenses dans un budget

Nous avons déjà que la première étape pour gérer correctement son argent était de bâtir un budget. Pour cela, il nous faut définir les principales catégories. Si vous avez ouvert un compte ING, il vous faudra bien évidemment définir correctement les catégories (par défaut, il existe déjà quelques catégories).

Catégories de dépenses

Les dépenses fixes

Les dépenses fixes sont des dépenses légalement obligatoires à payer à échéances régulières comme les impôts ou celles résultant d’engagements liés à des contrats, telles que les factures d’eau, le loyer, les assurances, les remboursements d’emprunt. Si vous ne les payez pas à temps, il y a risque de poursuite, de pénalités et au minimum de rupture de fourniture de services qui sont souvent vitaux. Il est essentiel d’avoir disponible l’argent pour régler ces dépenses.
« Fixe » ne veut pas dire que c’est toujours exactement le même montant qu’il faut payer à chaque période, ni qu’on ne peut jamais les réduire. Les loyers à payer sont constants pendant un an, mais pas les charges locatives ou les factures de gaz ou de téléphone… Cela ne veut pas dire non plus qu’elles seules correspondent à des besoins vitaux. C’est souvent le cas, comme le logement, l’électricité, mais pas toujours. Et à l’inverse on ne compte pas dans cette rubrique les dépenses alimentaires.

• Loyer,
• Logement (électricité, gaz/fuel, eau),
• Enfants (garde, transport, cantine),
• Impôts (revenus, locaux, CSG),
• Assurances (habitation, santé),
• Transport (assurance voiture, entretiens voiture, achat voiture, utilisation voiture, carte),
• Crédit (immobilier, consommation),
• Épargne.

Les dépenses courantes

Elles sont effectuées fréquemment, chaque jour ou chaque semaine. D’un montant variable, vous avez sur elles un plus grand pouvoir de choix et d’arbitrage. Avec une réserve cependant : ces dépenses sont également, le plus souvent, absolument nécessaires. Ce qui est le cas des dépenses d’alimentation.

• Alimentation,
• Vêtements,
• Abonnements (magasines, téléphone, internet),

Vous notez que j'ai mis dans la catégorie des dépenses courantes le téléphone ou l'internet. La tendance aujourd'hui est de considérer de plus en plus que cette catégorie est une dépense fixe. A chacun de voir, néanmoins, n'oubliez pas de vous poser la question : avez vous vraiment besoin d'envoyer 100 SMS tous les mois?

Les dépenses occasionnelles

Plus irrégulières et d’un montant plus variable, les dépenses occasionnelles peuvent pour certaines d’entre elles être plus facilement reportées dans le temps.

• Équipements de la maison,
• Activités sportives et culturelles,
• Cadeaux,
• Vacances,
• Loisirs.

compte courant chez ING Direct

Depuis le début de ce blog, nous avons les besoins bancaires suivants :

• compte courant,
• carte de crédit (achat via la carte et retrait dans les distributeurs automatiques) / chéquier,
• virement,
• prélèvement automatique,
• outil pour réaliser son budget.

ING Direct

On se dit bien souvent qu’ouvrir un compte courant c’est long et compliqué. Un compte courant chez ING Direct est ouvert en moins de 10 jours. Il faut compléter un dossier accompagné des pièces suivantes :

• un justificatif d’identité (carte d’identité, passeport),
• un justificatif de domicile (facture d’électricité, d’internet, …),
• un justificatif de revenus (fiche de salaire)

Le dossier est envoyé par voie postale sans affranchissement. Un premier versement par internet de 750€ active le compte. Cette somme de 750€ représente la somme minimale à verser chaque mois sur le compte courant. Vous n’êtes pas obligé d’y domicilier votre salaire, un simple virement suffit. Bien entendu, vous pouvez ensuite utiliser cette somme comme vous le voulez (et refaire un virement de la somme vers une autre compte).

Parrainage ING Direct

Pour toute ouverture de compte jusqu'au 12 février 2013, vous recevez 60€. Avec mon code de parrainage MKFBBHY, j'obtiens en plus 80€. Si vous voulez me motiver à développer ce blog, n'hésitez donc pas à utiliser ce bon de parrainage. De mon côté, je me servirai au moins pour les opérations courantes de gestion, de cette banque en ligne pour illustrer mes propos. Au bout d'un an d'utilisation de cette banque, je suis réellement à 0€ de frais bancaire et son utilisation me donne entière satisfaction. Je n'ai donc pas de scrupule à vous proposer cet offre de parrainage.

Budget

La banque en ligne ING Direct propose gratuitement à tous ses clients un outil simple et pratique pour suivre toutes ses dépenses et ses revenus classés par catégorie. Cela  permet d’affecter des opérations à différents postes. Par exemple, pour consolider toutes les dépenses relatives à des frais de transport, d’entretien d’un véhicule ou de rénovation d’un bien immobilier.

Les associations tontinières

Dans un contexte où les banques refusent d'intervenir, les tontines revivent aujourd'hui et constituent une alternative au crédit bancaire. Des groupes d'amis, voisins ou collègues peuvent se constituer afin de proposer, sur la base de la confiance, des aides à chacun des membres : les cotisations des membres et les remboursements permettent de financer les projets suivants. Ce système est possible car il y a de vraies relations sociales. Dans des contextes plus individualisés, ce sont les organismes de microcrédit qui prennent le relais. Il existe deux grandes familles de tontines : les tontines rotatives et les tontines à accumulation. Dans bien d'autres cas, les deux modes de tontine sont pratiqués simultanément. Cette pratique est généralement observée au Cameroun. Cette façon de cumuler les deux types de tontine ramène un peu plus de sécurité pour les membres, car la tontine cumulative qui est une caisse dont le contenu ne sera redistribué aux membres qu'à la fin du cycle peut quelquefois être prêtée à un membre pour l'aider à cotiser à la tontine rotative. Au Cameroun, quand les deux modes de tontines sont pratiqués simultanément, la tontine cumulative est appelée "caisse d'aide". Le montant des cotisations de cette caisse est généralement inférieur à celui de la tontine rotative.

Les tontines rotatives

Les participants d'une tontine s'engagent à verser une somme pré-déterminée à une fréquence donnée. Pour chaque tour de versement, un des participants est désigné pour être le bénéficiaire des fonds des autres participants. Deux modes de désignation du bénéficiaire existent : soit il y a tirage au sort avant chaque versement, soit le tirage au sort est fait une seule fois au début du cycle et les participants bénéficient des versements en fonction du numéro qu'ils ont tiré au sort.

Lorsque tous les participants ont été bénéficiaires des fonds une fois, le cycle de la tontine est terminée. À la fin du cycle (quand tous les participants ont déjà reçu les versements) un nouveau cycle est généralement entamé.

Pour le premier bénéficiaire, la tontine s'apparente à un crédit. Le taux du crédit est alors imbattable à 0% (en prenant en compte l'inflation, le taux est même négatif!). Pour une personne qui a un accès difficile aux crédits bancaires, ce taux est une réelle aubaine  Pour le dernier participant, la tontine s'apparente à une épargne. Le rendement est alors très faible à 0%. En prenant en compte l'inflation, vous avez donc un rendement négatif! Vous réalisez donc une mauvaise affaire. Cependant, cela vous oblige à épargner sur une période donnée pour un objectif donné (achat par exemple). Cela ne peut s'apparenter à de l'épargne de précaution car l'argent n'est pas immédiatement disponible.

Le nombre des participants à une tontine est en principe connu au début du cycle. Cependant, d'autres membres peuvent rejoindre la tontine avant que tous les anciens participants aient bénéficié des fonds. Dans ce cas, chaque nouvel arrivant donne son épargne à chacun des anciens participants qui ont déjà perçu les versements. La tontine est très utilisée par des groupes de femmes modestes des cités françaises.

Tontine à accumulation

 Dans une tontine à accumulation, les cotisations ne sont pas redistribuées à un des membres mais accumulées dans la caisse de la tontine. Les fonds ainsi collectés appartiennent à la tontine jusqu'à ce que les membres décident d'effectuer un partage, c'est-à-dire de redistribuer tout l'argent accumulé aux membres, au prorata de ce qu'ils ont cotisé.

Entre-temps l'argent de la tontine est investi de la façon dont les membres en ont décidé collectivement. Le plus souvent, les fonds sont octroyés aux membres sous forme de crédit. Les conditions du crédit sont décidées collectivement (conditions d'obtention, durée, intérêt, échéances de remboursement, recouvrement et sanctions en cas de retard dans le remboursement, etc.). Ainsi les membres empruntent auprès de la tontine pour mener des activités économiques. Ils remboursent ensuite la tontine, capital et intérêts. Les crédits étant souvent courts avec des intérêts relativement élevés, les fonds disponibles s'accroissent rapidement, ce qui permet aux membres d'emprunter plus, plus longtemps, et ainsi de développer progressivement leurs affaires. Au moment du partage, les membres reçoivent nettement plus que ce qu'ils ont cotisé. Ainsi, ceux qui ont avant tout besoin d'épargner et ceux qui ont avant tout besoin de crédit y trouvent tous leur compte. La somme importante ainsi récupérée peut permettre un investissement à plus long terme, ou de faire face à une dépense importante prévisible (fête religieuse ou familiale, frais de scolarité, etc.).

De plus, les tontines à accumulation offrent souvent des services d'assurance à leurs membres, en cas d'accident, de maladie, de décès d'un proche, etc. Ces assurances peuvent prendre la forme de cotisations exceptionnelles (qui sont données au membre affligé) ou de crédits d'urgence, sans intérêt et avec une souplesse dans le remboursement.

Ces tontines connaissent un vif succès en Afrique grâce à la palette des services financiers qu'elles offrent (épargne, crédit, assurance), et ce de manière extrêmement souple, accessible et compétitive.

Il existe une autre méthode selon laquelle la cagnotte (l'argent cotisé par les participants) est vendue aux enchères ; ne prennent part à cet exercice que les participants n'ayant pas bénéficié (acheté) à l'avance et surtout ceux qui sont dans le besoin de financement ; c'est ainsi que le taux d'achat varie selon les besoins des différents enchérisseurs. Les intérêts collectés sont partagés par les membres à la fin du cycle.

La tontine est toujours d'actualité en France comme le montre cet article cet article sur l'achat des bar-tabacs via le système de la tontine. En Afrique, le système fonctionne aussi très bien.